Открытый в банке счет, в котором хранятся в безналичной форме денежные средства экономического субъекта, предназначенные для проведения взаиморасчетов – это расчетный счет.
Компания может пользоваться одним расчетным счетом и для проведения с него платежей, и для получения средств.
Хотя законодательством не запрещено иметь несколько открытых счетов для юридического лица, которые открыты в разных банках. Рассмотрим подробней порядок открытия и ведения расчетного счета.
Пакет документов, который необходим для открытия расчетного счета
Если компании необходимо открыть счет в банке, она должна предоставить следующий пакет документов:
- документ, подтверждающий госрегистрацию юридического лица;
- уставные документы (нормативные акты, устав);
- подтверждающий документ на право ведения деятельности (лицензия);
- карту с образцами подписей уполномоченных лиц, на которой отображены оттиски печати;
- подтверждающий документ полномочий руководящих лиц;
- документы, подтверждающие права лица, которое может заниматься открытием счета в банке;
- документ, подтверждающий состояние на учете юридического лица в налоговой инспекции;
- заявление на открытие счета.
В случае, когда предоставляются не оригиналы документов, а их копии, они обязательно должны быть заверены уполномоченным лицом кредитной организации и нотариально.
Когда банку предоставлен весь пакет документов и вся необходимая информация, банк их проверяет и идентифицирует клиента на соответствие нормам законодательства.
Для этого требуется несколько дней, затем банк принимает решение. В некоторых случаях к договору составляется дополнительное соглашение, в котором прописана возможность бесспорного списания средств для погашения задолженности по кредиту, а также по другим выплатам со счета.
Интересный материал: как открыть расчетный счет в банке Открытие?
Как пользоваться открытым расчетным счетом?
Каждая операция, которая связана с ведением счета, с его закрытием, проводится работником банка.
Поэтому ИП и компании, которые заключают договора на сумму до 100 тысяч рублей, не обязаны открывать расчетный счет. Они могут проводить расчеты по всем операциям наличными.
Если у организации имеется открытый в банке расчетный счет, то по нему осуществляется движение денежных потоков в таких направлениях:
- поступление на счет (платежи от третьих лиц или пополнение наличными);
- списание средств (перечисление на другие счета, снятие наличных).
Деньги списываются со счета при согласии юридического лица при наличии необходимых документов. При этом очень важно, чтобы на счету было достаточно денежных средств.
Во время открытия в банке расчетного счета компания должна владеть информацией о том, какие транзакции можно осуществлять по счету, и как они должны быть отражены в учете.
Учет на предприятии ведет бухгалтер. Именно он отвечает за порядок ведения расчетного счета и за те операции, которые по нему проводятся.
Каждая операция, которая проводится по банковскому счету, должна быть подтверждена документально.
Для этого нужны документы, которые могут подтвердить проведение операции через банк, а также ее целевое назначение.
Документы для подтверждения операций оформляет банк, документы, подтверждающие целевое использование средств, предоставляет юридическое лицо. Сегодня мы поговорим обо всех этих документах, а также об особенностях ведения транзакций по расчетному счету.
Какими нормативными документами регулируется ведение счета?
Государство жестко контролирует формат ведения бухгалтерской отчетности. Каждый документ должен соответствовать унифицированному виду. Каждая транзакция и движение средств должны быть подтверждены документально.
На сегодняшний день действуют несколько правовых актов, которые регулируют порядок открытия расчетного счета для ведения бизнеса:
- Приказ МФ №94н;
- НКР;
- Закон «О бух. учете»
- Положение о порядке безналичных расчетов, утвержденное в 2002 году.
Советуем статью: открытие расчетного счета в банке Тинькофф.
Удаленное обслуживание
Практически все действия по расчетному счету доверенное лицо компании может проводить, не посещая банк через личный кабинет, расположенный на сайте банка. В клиент-банке можно проводить такие операции:
- подготавливать платежные поручения, передавать их в банк, чтобы перечислить деньги;
- получать копии электронных платежных поручений о перечислении денег на счета контрагентов;
- получать выписки по счету за определенный промежуток времени;
- перечислять средства государственным органам и деловым партнерам.
Счет можно закрыть по инициативе:
- банка, (основываясь на решение суда, к примеру, если на протяжении года нет движения по счету, и нет средств для оплаты за его обслуживания);
- организации, которая открывала счет.
Как проводить операции по счету?
Любое предприятие может открыть счет одновременно в нескольких банках. Каждая операция проводится только при согласии финансовой организации.
Пополнять счет, или снимать деньги со счета имеет право глава компании и уполномоченное лицо, у которого есть доверенность.
Имеется перечень документов, которые нужны для проведения операций по счету:
- квитанция (для внесения наличных);
- платежное поручение (для перечисления средств другим предприятиям);
- чек (подтверждает расходную операцию, которая связана с деятельностью компании);
- платежное требование (регулирует отношение покупателя и продавца, в банк оправляется после отгрузки товара, зачисления или списания средств).
С целью ведения учета на предприятии банк обязан предоставлять выписку по счету, которая нужна бухгалтеру для составления ведомостей, для подтверждения движения средств компании. В разных банках выписка предоставляется по-разному. Условия прописываются в договоре.
Когда компания замечает ошибку в выписке, по решению банка ее можно исправить. Для этого у компании есть 10 дней с момента получения выписки.
Деньги зачисляются при наличии электронного платежного поручения. Такое поручение дает право банку перечислять нужную сумму, готовить копии документов и заверять их своим штампом. Действительными являются только копии, заверенные банком или ответственным сотрудником за проведение транзакций.
Очень хочу организовать свое маленькое дело, скорее всего это будет ИП,
хотя все вокруг меня отговаривают, говорят, что много возни будет с оформлением документов и расчетно-кассовым счетом. Пока как я вижу — в принципе, ничего сложного, тем более здесь подробно все разъяснено. Хочу один раз все наладить, а потом через удаленное обслуживание с банком и бухгалтером.