В результате регистрации ИП в ФНС не происходит создания нового субъекта с обособленным имуществом. По всем обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, бизнесмен отвечает собственными денежными средствами и недвижимостью.
Таким образом, финансы, полученные в результате осуществления бизнеса, также принадлежат гражданину. С помощью данной статьи вы узнаете, что нужно для снятия денег со счёта ИП.
Возможно ли снятие денег с расчётного счёта ИП?
Согласно положениям гражданского законодательства РФ, финансы, полученные после оплаты всех налоговых сборов, могут использоваться предпринимателем по его усмотрению.
Деньги, хранящиеся на расчётном счёте ИП, являются его собственностью, так как законом не предусмотрено распределение имущества бизнесмена на собственность, принадлежащую физическому лицу или ИП.
Таким образом, частный предприниматель может по собственному усмотрению распоряжаться деньгами с р/с – переводить их на свой личный счёт в банке, расплачиваться с контрагентами, перечислять на открытый ранее вклад, выводить через банкоматы и т. д.
Хотя ИП необязательно оформлять р/с, без счёта для ведения бизнеса сложнее заниматься предпринимательской деятельностью.
Во-первых, при совершении сделок с юридическими лицами предприниматель вынужден столкнуться с ограничением расходов наличными до 100 000 рублей. Данной суммы может быть недостаточно, например, для покупки дорогостоящего оборудования.
Во-вторых, если сделка осуществляется между физическими лицами, вышеуказанный лимит не применяется, однако возникает проблема с хранением денег. Хотя ИП может открыть личный счёт, намного проще получать безналичные переводы на р/с.
В-третьих, безналичные операции безопасны и вызывают больше доверия со стороны контрагентов. Если транзакция осуществляется с р/с, ИП не придётся столкнуться с суточными лимитами, которые присутствуют при использовании личного счёта.
Обналичить средства с р/с ИП возможно, однако сделать это несколько сложнее, чем при выводе денег с личного счёта физического лица. Ниже будут перечислены основные способы получения финансов, заработанных бизнесменов во время осуществления предпринимательской деятельности.
Как снять деньги с расчётного счёта ИП?
Финансы, полученные от ведения бизнеса, предприниматель вправе тратить на личные нужды без каких-либо ограничений. При этом деньги, используемые ИП по собственному усмотрению, не облагаются НДФЛ.
Если бизнесмен часто снимает финансы с р/с или выводит большие суммы денег, банк может запросить подтверждения целей этих расходов. Данное право закреплено за кредитной организацией положениями ФЗ № 115 от 7 августа 2001 года.
Ниже перечислены 4 основных способа снятия денег с расчётного счёта ИП:
- использование чековой книжки;
- вывод через банковскую кассу;
- оформление cash-карты;
- перевод финансов на личный банковский счёт гражданина.
Чековые книжки
Оформление чековой книжки – устарелый вариант получения наличных, который на практике используется нечасто в связи с наличием существенных минусов. Процесс обналичивания денег занимает несколько дней, требует документального подтверждения операции и сопровождается начислением НДС.
Использование кассы
Вывести финансы с р/с через кассу банка намного проще. Выдача средств осуществляется после предоставления заявления, оформленного ИП. Клиент обязуется указать назначение платежа. Рекомендуется вписывать в бланк формулировку «доход от предпринимательской деятельности» либо «на личные нужды».
В форме заявления не стоит указывать цель вывода денег «зарплата ИП», потому как формально деятельность частных предпринимателей не является трудовой, поэтому не подразумевает выплаты заработной платы. Корректнее использовать приведённые выше формулировки.
Денежные средства выдаются заявителю довольно оперативно. Исключение составляют ситуации, когда в кассе банка отсутствует запрашиваемая клиентом сумма.
Оформление cash-карт
Речь идёт о специальных корпоративных картах, которые привязаны к р/с предпринимателя. С их помощью получать наличные средства можно в любых банкоматах.
В некоторых случаях с клиента взимается комиссия за вывод денег, однако некоторые банки допускают возможность бесплатного обналичивания финансов с р/с.
Банковский перевод на личный счёт ИП
Предприниматель может открыть личный счёт в том же банке, в котором у него оформлен р/с. В этом случае обычно не взимается комиссия за перечисление денег между счетами. Кроме этого, ИП не требуется заполнять кассовые документы для подтверждения операции.
Если перевод осуществляется на счёт, открытый в другом банке, за отправление может удерживаться небольшая комиссия, размеры которой зависят от тарифов финансовой организации.
Транзакция облагается НДФЛ, если деньги перечисляются на счёт, оформленный не на имя ИП, а на другого человека (например, супруга или родственника). Чтобы снимать финансы на личные нужды без дополнительных затрат, требуется открывать личный счёт на имя предпринимателя.
В каких банках самый низкий процент по выводу средств с р/с?
В большинстве случаев все операции, связанные с движением денег, облагаются определённой комиссией. Её размеры зависят от банка, в котором оформлен счёт клиента, назначения транзакции и способа получения средств.
При выборе финансовой организации для открытия р/с следует учитывать не только тарифы РКО, но и величину комиссионного сбора за вывод денег. Ниже приведена таблица, демонстрирующая размеры данной комиссии в популярных российских банках.
| Наименование банка | Величина комиссионного сбора за вывод денег с р/с |
| от 1,4 до 3% | |
| в зависимости от тарифа бесплатно или при оплате сбора 0,5–3% | |
| в зависимости от тарифа РКО от 0 до 1,5% | |
| от 1 до 3% при получении денег через банкоматы, от 1,1 до 7,5% – через кассу | |
| от 1 до 10% | |
| в зависимости от тарифа бесплатно или при оплате сбора от 1 до 11% | |
| от 1 до 15% (допустимы бесплатные переводы в пределах лимита, предусмотренного тарифом РКО) | |
| от 1,1 до 10% в зависимости от выбранного тарифа РКО и способа получения денег с р/с |
