Несмотря на то, что расчетный банковский счет не обязателен для ведения хозяйственной деятельности, он является очень удобным инструментом для совершения безналичных платежей как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.
Однако рано или поздно любой бизнес может перестать приносить доход. Тогда ИП может принять решение о закрытии счета. В некоторых случаях инициатором закрытия может выступать само кредитно-финансовое учреждение.
Основные причины расторжения договора
Закрытие расчетного счета ИП предусматривает расторжение договора на рассчетно-кассовое обслуживание и регулируется Инструкцией Центробанка РФ № 153 от 30.05.2014 года.
Основные причины, по которым договор может быть расторгнут, перечислены в статье 859 ГК РФ.
В ней сказано, что:
- клиент может расторгнуть договор по собственному желанию в любое время без предварительных условий;
- закрытие счета может быть инициировано банковской структурой, если счет не использовался клиентом для проведения расчетных операций в течение двух лет. В этом случае владелец счета должен быть уведомлен за 2 месяца до закрытия, в письменной форме;
- банк может прекратить действие договора расчетно-кассового обслуживания, если в течение одного года два раза было отказано клиенту в проведении финансовых операций, по причине подозрительности данных сделок;
- договор может быть расторгнут по решению суда, после обращения финансовой компании о том, что на счету клиента недостаточно средств, а расчетные операции с использованием счета не проводятся более одного года;
- договор может быть расторгнут по решению судебного органа, в том случае, когда клиент подозревается в нарушении требований закона о противодействии легализации доходов, полученных незаконным путем.
В некоторых ситуациях счет может быть заблокирован по решению налоговой инспекции. Однако после решения вопросов с контролирующим органом клиент снова может пользоваться услугами банка, счет не закрывается.
Когда ИП вынужден прекратить свою деятельность?
Для того, чтобы закрыть расчетный счет после закрытия ИП, необходимо:
- подготовить пакет документов, необходимый для закрытия счета;
- заполнить специальную форму заявления;
- уточнить остаток денежных средств по счету, путем получения банковской выписки;
- получить информацию о наличии долга на счете и, при необходимости, провести полное погашение;
- передать в банк чековые книжки, с указанием неиспользованных страниц;
- дополнительно, по запросу банка может потребоваться выписка из единого госреестра ИП, заверенная нотариально;
- обнулить остаток по счету.
Получить наличные можно в кассе финансового учреждения либо заказать перевод средств на расчетный счет в другом банке, указанный в заявлении.
После выполнения всех перечисленных действий, необходимо получить уведомление от банка о закрытии счета.
В случае, когда закрытие договора происходит по причине смены реквизитов, бизнесмену необходимо предоставить информацию о своих новых реквизитах, чтобы не допустить проблем при проведении взаиморасчетов с партнерами.
Чтобы не было вопросов о том, когда закрывать расчетный счет при закрытии ИП, важно понимать, что нужно разобраться с банком и только после этого инициировать процедуру ликвидации предприятия.
Полезная статья: открытие расчетного счета в Совкомбанке.
Порядок действий при закрытии счета
На сегодняшний день закрыть счет в банке можно как с помощью услуг юридических компаний, так и самостоятельно. Сама процедура не является сложной и заключается в выполнении определенной последовательности действий:
- Прежде всего, необходимо подготовить пакет документов для закрытия счета в банке, а также оплатить задолженность по обслуживанию, если таковая имеется. Оставшиеся средства можно получить наличными либо вывести на реквизиты в другом банке.
- Заполнить и подать заявление на закрытие расчетного счета.
- Получить уведомление и справку о закрытии счета у операциониста банковского учреждения.
- Передать данные о закрытии в налоговую, а также Пенсионный и другие социальные фонды.
Специалисты крайне не рекомендуют проводить процедуру закрытия ИП без закрытия расчетного счета, потому что в будущем могут возникнуть проблемы вплоть до ареста расчетного счета и обложения его штрафами от налоговой службы.
Как подготовиться к закрытию счета?
Перед тем, как инициировать закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности, клиенту необходимо:
- уточнить остаток средств на текущем счете;
- лимит по объемам платежей и получению наличности, имеющейся в банке;
- размер задолженности перед финансовой структурой за обслуживание счета.
Все эти сведения можно получить в отделении финансовой структуры, в которой был заключен договор на обслуживание.
Если ИП имеет долги перед банком, их необходимо погасить до подачи заявления. В противном случае, дело может закончиться подачей искового заявления и судебным разбирательством. Тогда, кроме основной суммы долга, клиенту придется уплатить еще штраф и судебные издержки.
После решения всех вопросов, связанных с задолженностями, предприниматель должен сдать все имеющиеся у него чековые книжки с указанием неиспользованных страниц.
Что потребуется для расторжения договора?
Процедуры, а также полный список документов, которые нужны для закрытия счета, указаны в договоре банка и юридического лица.
Иногда встречаются финансовые компании, требующие от клиента представить дополнительную документацию, к которой относятся документы о госрегистрации, а также на право осуществлять хозяйственную деятельность.
Выписка из ЕГРЮЛ заверяется нотариально. Также необходимо помнить, что срок ее выдачи должен быть не позднее 30 дней.
В том случае, если подобные требования не указаны в договоре, требования финансовой компании будут считаться незаконными. Полный список документов, которые должны быть представлены при подаче заявления можно уточнить, набрав по номеру клиентской поддержки банка или обратившись в офис компании лично.
В том случае, если закрытие расчетного счета происходит по причине завершения деятельности ИП, финансовой компании никаких дополнительных справок и документов не потребуется. Главное, чтобы были полностью уплачены все долги и штрафы.
Советуем материал: оформление расчетного счета в банке Тинькофф.
Как правильно оформить заявление?
Для закрытия расчетного счета ИП в банке, владельцу достаточно подойти с соответствующим заявлением в банковское учреждение. Форму и образец заполнения заявления можно найти на официальном сайте финансовой организации.
В нем нужно указать утвержденный лимит и остаток денежных средств на расчетном счете предпринимателя.
Такую информацию нужно предварительно уточнить у менеджера кредитной компании.
Также клиент должен указать вариант, с помощью которого он желает получить остаток средств. Это можно сделать в самом отделении фин.учреждения или воспользоваться безналичным перечислением средств на счет в другой финансовой компании.
Заявление подается двумя вариантами: лично предпринимателем либо его представителем, уполномоченным на проведение таких действий, имеющим нотариально заверенную доверенность.
Вместе с заявлением должны быть приложены все документы, указанные в договоре на расчетно-кассовое обслуживание.
А где можно посмотреть, что входит в пакет документов, который необходимо предоставить для закрытия ИП?
Мне кажется, это очень хлопотное дело. Не зря говорят, что открыть ИП легко, а вот чтобы его потом закрыть, нужно много беготни и бумажек.
Если ИП приостановило свою деятельность в связи с декретным отпуском собственника, в течении 3 лет подавались нулевые отчеты в налоговую, то при закрытии ИП не будет проверки налоговой всей документации ИП?
Когда банк расторгает договор, вернее «просит » закрыть расчетный счет, изза сомнительных операций и прочее. Так решает отдел финансового мониторинга. Если выводишь деньги со счета, удерживают огромную комиссию 15-20%. Вот как бы избежать расторжения договора со стороны банка? Может кто то практиковал на своем опыте или есть определенный законодательный или банковский регламент?
Приходилось несколько раз закрывать счета ИП. Происходило это в основном из-за того, что банки хотели слишком много за РКО, при этом на рынке были более достойные варианты. Предварительно естественно убирал со счета деньги, заявления писал в произвольной форме. Один раз сотрудника банка что-то в нем не устроило, пришлось пригрозить ему обращением в суд, банк не в праве отказывать владельцу ИП отказывать в закрытии счета по формальным причинам.