Торговый факторинг: оформление, разновидности, факторинг с и без регресса

Вы поставили товар или оказали услугу, но покупатель обещает расплатиться позже?

Компании и индивидуальные предприниматели, заключающие сделки на условиях отсрочки платежа, могут столкнуться с кассовыми разрывами. Факторинг позволяет обменять дебиторскую задолженность на реальные деньги.

Что такое торговый факторинг?

Торговый факторинг: оформление, разновидности, факторинг с и без регресса

Под факторингом принято понимать комплекс услуг, нацеленных на финансирование дебиторской задолженности под уступку денежных требований к должнику и осуществление контроля за состоянием долга.

Сторонами факторинга выступают:

  • дебитор (лицо, приобретающее товар);
  • фактор (кредитная организация или факторинговая компания);
  • кредитор (продавец, поставщик).

На практике при заключении сделки сторона, оказывающая услугу либо поставляющая товар, не сразу получает расчёт от покупателя.

Возникшая дебиторская задолженность способна привести к кассовым разрывам. Каждая задержка платежа может оставить бизнес без оборотных средств.

Торговый факторинг позволяет получить финансирование незамедлительно. В этом случае в сделку включается третья сторона – фактор, который предоставляет поставщику (кредитору) до 90–100% от суммы платежа, обещанного покупателем.

Полученные деньги можно использовать для развития бизнеса. Клиентам гарантируется повышение качества финансовой отчётности.

Цели факторинга

  • ускорение оборачиваемости капитала;
  • улучшение схемы взаимодействия между поставщиком и покупателем;
  • повышение конкурентоспособности бизнеса кредитора;
  • покрытие кассовых разрывов;
  • расширение клиентской базы обеих сторон сделки.

Преимущество факторинга – отсутствие необходимости предоставлять залоговое обеспечение. Сумма финансирования определяется индивидуально с учётом стоимости основной сделки, заключённой между поставщиком и покупателем.

Разновидности торгового факторинга

Если дебитор знает об участии в сделке третьей стороны (фактора), речь идёт об открытом факторинге; если же должник не был оповещён об уступке права требования – о закрытом. Первая схема позволяет получить вплоть до 90% от суммы дебиторской задолженности, а вторая – до 30–80%.

Торговый факторинг выделяют двух видов:

  • регрессный;
  • безрегрессный.

Кроме этого, выделяют реальный факторинг, при котором денежное требование существует на момент привлечения посредника. Иными словами, заключение договора между фактором и продавцом осуществляется после поставки товара или оказания услуги в пользу покупателя.

При консенсуальном факторинге речь идёт об уступке денежных требований, возникающих в будущем, то есть до передачи товара или выполнения условий договора, подписанного с дебитором.

Кроме этого, выделяют следующие разновидности факторинга по налоговой отчётности:

  • внутренний, при котором все стороны сделки находятся в одной стране;
  • внешний (международный), при котором фактор и кредитор располагаются в разных государствах.

Если в сделке участвует только один посредник, речь идёт о прямом факторинге; если же договор заключается с несколькими факторами – о взаимном.

Стоит отметить, что чаще всего российские факторинговые компании и банки предлагают электронный документооборот, чтобы оперативно оказывать услуги. При этом сделка может быть оформлена и в печатном виде.

Интересный материал: Факторинг от Альфа банка.

Факторинг с и без регресса

Разновидности торгового факторинга

Безрегрессный факторинг более удобен для поставщика, потому как освобождает его от риска уклонения покупателя от расчёта по сделке.

Фактор предоставляет клиенту вплоть до 100% от суммы дебиторской задолженности. Риск неуплаты долга полностью переходит к факторинговой компании или банку.

При регрессном факторинге посредник выкупает право требования дебиторской задолженности, однако финансовые риски сохраняются за поставщиком.

Если покупатель не возвращает долг в течение установленного срока, фактор будет требовать выплаты ранее предоставленного финансирования в полном объёме.

Безрегрессный факторинг, как правило, стоит дороже, потому как гарантирует страхование кредитного риска. В случае банкротства должника или его уклонения от исполнения обязанностей по договору поставщику не потребуется возвращать деньги посреднику.

Оформление договора факторинга

После заключения сделки о поставке товаров или оказании услуг на условии отсрочки платежа поставщик обращается в банк или факторинговую компанию.

Для обмена дебиторской задолженности на реальные деньги требуется оформить соответствующий договор, предоставив специалисту определённые документы.

Как правило, фактор запрашивает финансовую отчётность, учредительную документацию, паспорт заявителя, документ, удостоверяющий его полномочия, товарную накладную и иные бумаги, подтверждающие выполнение обязательств перед покупателем.

В текст договора факторинга следует включить:

  • права и обязанности каждой стороны сделки;
  • сумму финансирования и порядок её предоставления клиенту;
  • наличие иных условий (например, оформление страховки);
  • сроки действия договора;
  • предмет сделки;
  • стоимость услуг посредника;
  • форс-мажорные обстоятельства;
  • дату подписания документа.

После оформления договора фактор перечисляет клиенту до 80–100% от величины дебиторской задолженности. Оставшаяся сумма выплачивается после предоставления покупателем полной стоимости товара.

Полезный материал: Факторинг в банке «Открытие»: комиссии и условия.

Как увеличить вероятность получения торгового факторинга?

Фактор предоставляет финансирование в случае, если поставщик отвечает установленным критериям. Речь идёт о ведении бизнеса в течение определённого времени, наличии «прозрачной» бухгалтерской отчётности, отсутствии проблем с законом и других требованиях.

Чтобы увеличить шансы на заключение договора с фактором, рекомендуется подготовить объёмный пакет документации, подтверждающей финансовое положение клиента.

При заполнении анкеты необходимо указывать исключительно достоверные сведения. Лучше всего обращаться к посреднику за 1–2 месяца до начала продаж.

Некоторые факторы охотнее предоставляют финансирование, если основной договор заключается с компаниями-партнёрами (чаще всего речь идёт о крупных сетях федерального уровня).

Оцените материал

Собираетесь ли вы открыть расчетный счет?
ДаНет
Ознакомьтесь с предложениями банков

РКО в Точка банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
  • До 7% на остаток по счету;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Райффайзенбанке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 490 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт - бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Тинькофф банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
  • Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
  • После 2 месяцев от 490 р./мес.;
  • До 8% на остаток по счету;
  • Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.
РКО в Сбербанке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие р/с – 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р./мес;
  • Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
  • Много дополнительных услуг.
РКО в ВТБ. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
  • 3 месяца обслуживания 0 рублей;
  • Переводы и операции с наличными - 0 рублей;
РКО в Альфа-банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • 0 руб. открытие счета;
  • 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
  • 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
  • 0 руб. первое внесение наличных на счет;
  • 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
  • 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.
РКО в Восточном банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
  • 3 месяца обслуживания бесплатно;
  • после 3 месяцев от 490 р./мес.
РКО в ЛОКО Банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета – бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Снятие наличных от 0,6%;
  • Бесплатный терминал для эквайринга;
  • Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.
РКО в Эксперт Банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
  • Выдача наличных (до 700 тыс. руб.) — бесплатно
  • До 5% на остаток денег на счету
  • Стоимость платежки — от 0 руб.
РКО в УБРИР Банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
  • Подключение эквайринга — бесплатно
  • Бонусы от партнёров
  • Межбанковские платежи — от 0 руб./3 мес
РКО в Банке Открытие. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета — от 0 руб.
  • Обслуживаниеие счета — от 0 руб.
  • Интернет-банк — бесплатно
  • Внешние платежи - от 0 руб.
  • Онлайн экспресс овердрафт для бизнеса.
РКО в Совкомбанке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
  • Кредиты до 30 млн рублей;
  • Обслуживание – от 0 рублей;
  • Внутренние расчеты 24 часа в сутки.
РКО в Промсвязьбанке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Первый месяц обслуживания - бесплатно;
  • При суммарном среднемесячном балансе в размере 2 млн рублей РФ и более - БЕСПЛАТНО;
  • Бесплатный доступ в бизнес-залы;
  • Страхование для всей семьи. Консультации по юридическим вопросам.
РКО в Юникредит банке. Открыть счет
Подробнее о расчетном счете
  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 1990 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт - бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
РКО для юридических лиц
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Расчетный счет за 0 рублей!
  • 3 месяца бесплатно при оплате 1 года обслуживания
  • Открытие счета 0 руб.
  • До 6% на остаток по счету
  • Онлайн-бухгалтерия
  • Срочные платежи с 1:00 до 20:00
Подробнее...